税务与合规
亚马逊英国含税吗多少钱
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费用、政策与平台规则可能调整，实际操作请以官方现行规定为准。
本文目录
- 亚马逊英国站vat怎么申请
- 亚马逊跨境电商怎么做
- 天猫国际的商品含税吗
- 亚马逊欧洲站vat怎么注册
亚马逊英国站vat怎么申请
亚马逊欧洲站vat怎么申请
去年开始，VAT就一直是跨境电商圈的热议话题，特别是在英国站和德国站卖家相继被取消销售权后，圈子里人心惶惶，就怕一觉醒来账号就消失了！其实VAT发展至今，已不仅仅是税务问题，欧洲站卖家应将精力聚焦在账号布局上。
一.VAT解析
VAT是欧盟的一种税制156（ValueAddedTax）的简称6991，即消费增值税，为海关对货物3780、货运、保险和其他费用征收的税金。一般在对欧盟国家进行进出口贸易时需要缴纳三种税：进口税（可退还）+进口关税（无法退还）+增值税（VAT）。
在以往像eBay、Amazon这样的平台并不需要缴纳VAT增值税，因为都是以邮件小包形式发送物品，因此省略了VAT这样繁杂的流程。但从2017年开始，欧盟将亚马逊给告了，以至于亚马逊欧洲站都相继要求注册VAT号码，按时缴纳VAT增值税，否则作封号处理。
01VAT增值税的税率是多少？
欧洲七国的VAT税率一般为：英国：20%；法国：20%；意大利：22%；德国：19%；西班牙：21%；捷克共和国：21%；波兰：23%。
英国VAT增值税有三种：
20%的标准税率（适用于绝大多数商品和服务）
5%的低税率（比如家庭用电或者汽油等）
0%的税率（适用于极个别情况）
02误区扫盲：
有些卖家认为，在原有不高的利润基础上直接缴纳营业额的20%作为VAT过于高昂，从而认为进驻欧洲站最终无利可图。
其实，这是错误的看法。VAT并非由公司缴纳，而是由最终购买者缴纳。公司只是代为收缴，统一上交。
03VAT算法：
以英国为例，总的税金成本是按20%来征（按standrate来算），这个税分为两个部分来征，一部分是入关时海关征收的进口VAT，另一部分就是销售时向消费者征收的销售VAT。
·进口VAT=（申报货值+duty+freight）*20%
·销售VAT=售价/(1+20%)*20%（售价是含税的情况）
·实际应缴纳的税金=销售VAT-进口VAT
注：对中国的电商卖家来说，英国的VAT大体上分为两种税率，一种是flatrate(7.5%)，一种是standrate(20%)，对于这两种税率，小编这里为大家作一下说明：
Flatrate相当于国内的小规模纳税人，跟国内小规模纳税人一样也是有限制的，对于年销售额小于15万英镑的卖家可以申请flatrate，税率是7.5%，第一年有1%的折扣，所以第一年是6.5%。
Standrate就和我们国内的一般纳税人差不多，也有一定标准，对于年销售额超过15万英镑的卖家，申请注册VAT时要选择standrate，也就是20%的税率。
二.VAT注册
亚马逊欧洲站，英国是主站点，后台还有德、法、意、西四个国家的站点可以切换，对卖家来说，这几个站点又是相互关联的，如果其中一个站点被查出税务问题，其他国家的站点也有很大可能受到影响，一荣俱荣，一损俱损。欧洲五国VAT税号也各自独立，申请、申报的方式及账号评估、补税制度等也各不相同。
当然，并不是每个国家的VAT都需注册。你的商品要卖往哪个国家，就需要注册哪个国家的VAT，每个国家的VAT不可通用。
1.英国VAT
-申请需提供以下资料：
（1）中国大陆（或香港）个人申请英国VAT税号：
a.证明文件必须提供：公司营业执照（或个体户营业执照）。至少提供以下其中一项：身份证、护照至少提供以下任意两项（最好三项）：户口本（本人页）、驾驶证、结婚证、未婚证、出生证明、医院病历、员工证、房产证、房屋租赁合同、信用卡账单、银行卡账单。
b.基本商业信息：我们将在__销售__产品。（中英文皆可）
（2）英国公司申请英国VAT税号：
a.证明文件必须提供：公司证书（CompanyCertificate）至少提供以下其中一项：身份证、护照。至少提供以下任意两项（最好三项）：户口本（本人页）、驾驶证、结婚证、未婚证、出生证明、医院病历、员工证、房产证、房屋租赁合同、信用卡账单、银行卡账单。注：个人资料提供者必须是公司的董事，股东或者法定秘书。
b.基本商业信息
-申报是一季度一次。
2.德国VAT
-申请需提供以下资料：
（1）营业执照及德文翻译件
（2）公司章程及德文翻译件
（3）法人护照
（4）税务师的授权书
（5）申请税号签字表
（6）准备用于在德国经营的银行账户信息，特别需要注明的是，欧洲的银行账户的IBAN码，国内银行账户持有人姓名、银行账户、银行的BIC码。这部分信息是必须的。
（7）法人的基本信息：包括姓名、住址、联系电话、联系邮箱以及第一个经营年度的预计销售额
（8）亚马逊店铺信息打印页，并请说明是什么时候开店的。
（9）公司空白信纸
（10）如果在德国有海外仓，请提供仓储合同
-申报不仅要每月一次，最后还有一次年度申报，也就是说一年要申报十三次。
Tips：
a.德国VAT的格式:国家简码+9位数字，
Forexample:DE123456789
b.德国VAT申报表需要在每月10号完成，如果能做到现金提前支付，可以申请每月的申报延迟；年度申报需要在次年的5月31日前完成申报。
3.法国VAT
法国VAT申请、申报的规则大致和德国一样，但在此基础上，法国申请VAT税号还需要有当地公司银行作担保。而中国卖家很少会有这种海外资源，所以申报时会计师会以自己的名义担保，但卖家需要额外支付一万多人民币的费用，因为这样的担保对于担保人存在一定的风险——如果VAT税号所有人欠税不还，担保人将承担连带责任。
亚马逊跨境电商怎么做
亚马逊FBA和头程:FBA(FulfillmentbyAmazon)
这种发货模式指的是：客户下单后，由亚马逊负责打包发货发给客户，一般时效各国本土是3天以内，前提是卖家将货先通过物流服务商发到亚马逊当地国家仓库，比如发到美国通常空运3-7天，快运红单7-15天，船运加上报关到美国一般是30天。发送到美国的物流叫头程服务商，有以下几类头程服务商：
1.直发快递;DHL、UPS、Fedex之类的，一般20kg以上价格还是不错的，时效快，适合紧急补货。
2.FBA空运派送(熟称专线):货物先空运到当地，再使用当地快递派送至亚马逊仓库，时效快，略比直发快递慢一些，一般双清报税，不需要支付关税预付费用等，费用也很便宜，大概20-35元/kg.
3.FBA海运头程:海运当地清关目的国派送，时效略微长点.通常1个月，一般海运头程全程价不含税，差不多1000多一点一个方.比如运往美国，如果按照1CBM=167kg来算，比快递的30多1kg要便宜。10箱20kg的货，快递成本大概是6000，但是海运估计就是不到2000吧，但是时效长，适合不紧急的补货.
亚马逊FBM:fulfilmentbymerchant
由卖家自行发货，亚马逊仅作为销售平台，卖家需借助如邮政小包、国际快递、出口易、专线等第三方快递服务派送至买家。类似国内淘宝卖家自己打包发货通过顺丰、圆通等快递发货给客户一样。
亚马逊其它费用：亚马逊除了上述费用还有哪些费用呢？
仓储费：如果你发FBA需要交这个费用，不同季节时期费用不一样，一般一个小的电子产品类型仓储费0.1美金不到
FBA物流费：也是发FBA的卖家需要的费用，亚马逊派件费，一般是3.19美金起-10美金左右不等。
佣金：不同类目佣金不一样，正常类目佣金费15%，即：100美金的产品，缴费佣金15美金。不管什么发货方式，都要扣佣金。
广告费：做CPC推广需要的费用，信用卡里面扣，也可以在收款余额里面扣。
活动LD费用：站内活动一种，150美金一次，做8小时促销。
亚马逊卖家会员费：专业卖家公司注册的卖家需要缴费39.9美金每个月
上述费用中FBA物流费和佣金都是客户成交以后直接在客户的售价收入中扣除，不需要卖家单独垫付。
普通卖家应该选择哪种方式？
如果是大件，建议做fbm，可以采用先运到海外仓中转发fbm形式，费用便宜。剩下大多数产品建议发FBA，FBA对亚马逊产品listing流量曝光很多，如果发FBM，很多产品每月购物车，客户很难购买，尤其是新品期建议fba,后期量大了可以采用fbm,至于备货，前期发FBA建议不要大批量，计算好备货量，不要断货即可。
FBA难点在于压货，这对资金要求和运营开发技术挑战性很大，所以需要选好产品，不然产品没选好，发到亚马逊FBA仓库会成为你的损失。
前期多数产品不建议发FBM，这是两条运营模式，FBM运营模式一般是铺货模式，FBA运营模式一般是精品模式。FBM优点在于成本低，缺点也很明显，没有购物车和流量，不能打广告，很难出单。
其他需要注意事项：
这涉及电脑、网络、注册资料、发货地等东西，这是普通卖家最常被关闭店铺的方式：防关联
最基本：一套法人账号只能注册一个店铺，否则会关联，关联意味着第二套账号会被亚马逊强制注销。
第二种情况：一个电脑一个ip登陆2套亚马逊不同法人资料的账号，那么第二个账号会被亚马逊关闭。
所以普通卖家不能省钱，你有很多账号时候，建议用vps或者多个电脑和多个不同服务商网线进行运作。
第三种情况：发货地和客服电话、信用卡、收款卡、联系邮箱等不能一致，否则被绑定的相关账号会被关闭，收款卡也尽量不要一个人名下的，否则也容易被亚马逊查出来。
剩下的就是刷单和跟卖、上架了
跟卖有品牌的容易被投诉，上架大品牌的和有专利的产品容易被告关店，亚马逊对品牌商标很看重。刷单量没控制好容易被亚马逊稽查机制查出来下架，产品被客户投诉容易被下架，退货率太高容易被下架。以上情况也是商家最经常见到的情况，需要尽量避免。
上架主图白底图，不能抄袭文案，ST后台不能填写对手品牌词，否则违反亚马逊规则均会被投诉造成关店。下架之后前台产品显示就变成下面这样子了
天猫国际的商品含税吗
一般来说由商家承担税费，但是有的商品是必须由买家来承担，比如说一段奶粉，国家支持母乳喂养，故要求一段奶粉禁止有任何打折、促销、包税的优惠；除特殊类目外由商家选择是否包税，另外邮关商品强制商家承担税费，但是需要收件人根据海关监管政策申报缴税，收到货后联系商家在线客服退税。下单的时候可以看到订单是否有产生税费，有疑问的话可以给卖家留言
亚马逊欧洲站vat怎么注册
众麦商务-www.zmsw890.com
问：我想申请德国vat，需要提供什么资料？
答：所有与德国税务当局的沟通都是用德语进行的，并通过向专门特别税务机关办公室提交文件完成。你需要准备的文件是:
A：大陆公司：
1.营业执照扫描件,需翻译、公司法人护照/身份证扫描件,身份证需翻、VAT申请表。
2.期望的VAT生效日期
3.国际汇款银行账户信息（需和公司名对称）
4.公司股东控股报告(股东大于一人）,需翻译
5.法人签名盖章的POA授权协议
6.若已经在德国进行销售，需提供亚马逊、eBay、或其他在线平台销售网站的销售记录和卖家ID
7.最新版的英国VAT证书
8.使用除亚马逊之外的第三方海外仓，需要提供海外仓服务合同
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